Prácticas Corruptas en el Extranjero
La Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero o “Foreign Corrupt Practices Act” fue promulgada por el Congreso de los Estados Unidos con el propósito de criminalizar el pago de sobornos o comisiones a funcionarios de gobiernos extranjeros a cambio de concesiones o asistencia para conseguir o efectuar negocios.
Las provisiones anti-soborno de la Ley de Prácticas Corruptas en el Estranjero, prohíben y declaran ilegal, el uso intencional de cualquier medio de comunicación en un modo corrupto para efectuar ofertas, pagos, promesas de pago, o autorizaciones de pagos de dinero o cualquier tipo de bien o servicio que tenga valor para cualquier persona, con el conocimiento de que toda o una porción de tales bienes serán ofrecidas, dadas o prometidas, directa o indirectamente, para influenciar o inducir a cualquier funcionario de un gobierno extranjero a realizar actos o omisiones que sean contrarios a los propios intereses del gobierno extranjero a los cuales dichos funcionarios representan o para garantizar una ventaja inapropiada a cambio de asistencia para conseguir, asegurar, o dirigir negocios a cualquier individuo.
Las provisiones anti-corrupcion de la Ley de Practicas Corruptas en el Estranjero se aplican a todos los individuos y entidades de los Estados Unidos, así como a individuos y entidades de gobiernos extranjeros que participen en dichos actos de corrupción dentro del territorio de los Estados Unidos.
Introducción
- La FCPA fue promulgada en 1977, pero ha adquirido una nueva trascendencia con posterioridad a la entrada en vigencia de la Sarbanes-OxleyAct (SOX).
- La FCPA consta de 2 partes:
- Disposiciones Anti-corrupción (que aplican a “Personas de EE.UU.”)
- Disposiciones sobre Registros Contables/Control Interno (que aplican a “Emisores de Valores en EE.UU.”)
- Estados Unidos fue pionero en la aprobación de legislación en contra del pago de sobornos a funcionarios extranjeros.
- Desde entonces, muchos otros países han adoptado legislación similar y, actualmente, existen múltiples iniciativas internacionales contra la corrupción transnacional.
- Convención para Combatir el Cohecho de Servidores Públicos Extranjeros en Transacciones Comerciales Internacionales adoptada por Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE) – Vigente desde Febrero 1999.
- Ratificada por 38 países – incluyendo Argentina, Brasil, Canadá, España, Estados Unidos, México y Reino Unido.
- Convención de las Naciones Unidas contra la Corrupción – Vigente desde Diciembre 2005.
- Ratificada por 143 países – incluyendo Angola, Argentina, Brasil, China, Colombia, Cuba, Egipto, Estados Unidos, Indonesia, México, Nigeria, Noruega, Perú, Reino Unido y Venezuela
- Convención Interamericana contra la Corrupción adoptadas por la Organización de los Estados Americanos (OEA) – Vigente desde Marzo 1997.
- Ratificada por 38 países – incluyendo Argentina, Brasil, Canadá, Estados Unidos, México y Venezuela.
- Convención de la Unión Africana para Prevenir y Combatir la Corrupción – Vigente desde Agosto 2006.
- Ratificada por 31 países – incluyendo Argelia, Congo, Madagascar, Nigeria, Sudáfrica, Tanzania y Uganda.
- Sin embargo, cada año se pagan US$1 trillón en concepto de sobornos.
(Fuente: Instituto del Banco Mundial)
- Índice de Percepción de Corrupción Global de la Organización Transparencia Internacional
(Dónde estás haciendo negocios?)
Disposiciones Anti-corrupción
Es un delito que cualquier persona o compañía de EE.UU., directa o indirectamente, pague u ofrezca pagar dinero o cualquier cosa de valor a cualquier funcionario extranjero con la intención de obtener o retener negocios o cualquier otra ventaja inapropiada.
Excepciones y Defensas
- Pagos para facilitar o expeditar (“facilitating payments”)
- Pequeños pagos realizados con el propósito de acelerar o asegurar la ejecución de una acción gubernamental de rutina y no-discrecional.
- Estos pagos deben ser adecuadamente registrados e identificados como tal.
- Estos pagos son usualmente ilegales bajo las leyes locales.
- Vetco Gray – promedio $5,550 (378 pagos; 2 año; total de aprox. $2.1M)
- Tendencia actual: limitar los “facilitating payments” a situaciones de peligro a la vida o la integridad.
NOTA: Esta excepción debe ser interpretada restrictivamente.
- Pagos autorizados bajo la legislación escrita de un país extranjero.
- Gastos razonables y de buena fe directamente relacionados con:
- La promoción y exhibición de productos o servicios; o
- La celebración y ejecución de un contrato con gobierno o instrumentalidad extranjera.
- Lucent Technologies (2007)
NOTA: Estas excepciones deben ser interpretadas restrictivamente.